保單分拆小功能 移民理財大意義

保單分拆，故名思義是指從一張保單的現金價值中，轉換一部份變成一張或以上的獨立保單，新的保單持有人即可以是原來的持有人，也可以通過轉讓方式指定為其他人。這種功能在歐資保險產品本身很常見，主要在一些私募人壽、投資相連保險及變額萬用壽險中出現，但在本地保險市場卻絕少見到。

近日，有某間保險公司在其分紅保險新產品中增添了這個「小功能」，對有意移居海外的人士，除了理財組合中增加多了一種回報穩健的選擇外，在節稅、財富傳承的角度，更有意想不到的「大意義」，筆者從以下三方面說明一下：

1. 善用彈性提款及家庭成員，進行稅階管理