退休策劃之買派息基金影響長者生活津貼嗎？ 先了解 ‘入息’ 與 ‘資產’ 的定義

年滿65歲，成為香港居民最少七年，並且申請日期前連續居港最少一年，並且資產和入息不超過規定限額，就可以向社會福利處申請普通長者生活津貼（65歲至69歲）/高額長者生活津貼（70歲或以上）。那麼如果持有每月派息的基金，是否計算在每月入息和資產總額呢？

社會福利署（社署）三月二十三日公布，其中調升了公共福利金計劃下的高齡津貼（俗稱「生果金」）、長者生活津貼，會追溯至今年二月一日起生效。見下圖

高齡津貼是社會福利署為70歲或以上的香港居民，每月提供的現金津貼，以應付因年老而引致的特別需要。申請人不需通過入息審查。但同時調整了長者生活津貼的入息、資產限額，見下圖

近年通脹升溫，銀行利息持續低微，不少長者有購買派息基金，自製長俸。這些派息基金每年派息率大約4%-9%，每月派發到銀行戶口。那麼如果申請人持有的每月派息的基金，是否計算在每月入息和資產總額，還需看看具體定義：

「入息」包括工資、手工業或生意上的入息等(包括薪金、工資、每月收到的佣金或獎金，以及從自僱所得的每月入息)、退休金／長俸、從收租所得的淨收益，以及從年金計劃所得的固定年金。家庭成員或親友的金錢援助，及在逆按揭計劃下每月所獲得的款項則不包括在內，但款項中未動用而累積為儲蓄/現金的部份，會被視作「資產」計算。

「資產」包括土地和非自住物業、現金、銀行儲蓄、股票及股份的投資(包括債券、基金、獨資、合夥經營的公司／商號或有限公司的權益及累算退休權益)、商業／作投資用途的車輛(例如的士及公共小巴)及其營業牌照，以及金條及金幣等。自住物業、將來自用的骨灰龕及保險計劃的現金值則不包括在內。

購買派息基金可以大致分開兩類渠道，第一類是從銀行/基金公司直接購買，第二類是透過保險公司的基金保險計劃。如果是前者，收取的利息和基金價值，會分別計算在「入息」「資產」限額；如果是後者，因為保險計劃的現金值是不包括在「資產」總額，因此只是將每月收取的利息，計算在「入息」限額內。

看完後，精明的您一定識得揀。辛苦多年累積財富不易，要安享晚年更加需要審慎理財和規劃，投資前必須找理財專家分析自己的負擔能力和風險承擔能力。分散風險，切勿孤注一擲。

參考網站：政府長者生活津貼網站

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梁仁富博士簡介
註冊理財師學會CFO 課程咨詢委員會主席
工商管理學博士 DBA
計算機科學與技術學士B.CST
認可財務策劃師CFP
註冊理財顧問師 CFC
國際註冊財務規劃經理 RFM

註冊理財師學會CFO簡介
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